企业使用金蝶 AI 星空系统时，总账结转损益后常遇
损益类科目本期实际损益发生额与本期发生额不一致的问题。为帮助企业厘清问题成因、高效完成相关操作，深圳市赢方科技有限公司特此整理详细指南，供企业参考。
一、问题描述
总账完成损益结转后，查询科目余额表时，损益类科目的本期实际损益发生额与本期发生出现不一致，需明确其成因及对应处理逻辑。
二、具体解析
结转损益时，损益类科目的结转方向受参数【按科目余额相反方向结转】影响，该参数在向导式结转或者方案结转时都有控制。
1、未勾选参数
系统按基础资料科目中设定的科目余额方向结转到相反方向，即系统始终从科目属性余额相反方向属性转出。
2、勾选参数
系统依据损益科目在科目余额表上的余额数据（注：余额数据不区分余额的方向，只有正负之分），判断结转损益的凭证上损益科目的发生数的方向。
（1）若余额数据相反数为正数，那结转损益的凭证上的损益科目的发生数在损益科目属性的余额方向上；
（2）若余额数据相反数为负数，那结转损益的凭证上的损益科目的发生数在损益科目属性的余额方向的相反方向上。
三、业务场景示例
1、场景一：利息收入科目（余额方向为借方）
“利息收入”的科目属性的余额方向在【借方】,本期利息收入科目只发生了借方-100,科目余额表上的余额是-100。
（1）未勾选【按科目余额的相反方向结转】：结转损益的凭证是从贷方转出,则结转损益的凭证利息收入是贷方-100。
（2）勾选【按科目余额的相反方向结转】：按“利息收入”科目属性的余额方向在【借方】结转,“利息收入”科目余额表上的余额是-100,则余额相反数是+100,正数就代表是科目属性的余额方向即【借方】,所以结转损益的凭证上利息收入是借方100。由于正常发生时为借方红字,结转时从借方蓝字转出，科目余额表体现本期发生额借贷均为零,实际可通过损益科目发生数查询。
温馨提示：此场景下两种结转方式均不影响利润表取数，利润表SL和SY取数公式将自动读取科目余额表中“本年实际损益发生额”与“本期实际损益发生额”字段数据。
2、场景二：主营业务收入科目（余额方向为贷方）
“主营业务收入”的科目属性的“余额方向”选择【贷方】,主营业务收入科目本期发生额为贷方100,余额是100。
（1）参数未勾选时：系统按照科目属性里面的余额方向贷方的相反方向结转，结转到借方100。
（2）参数勾选：“主营业务收入”的科目属性的“余额方向”选择的是【贷方】，主营业务收入科目本期发生额是贷方100，科目余额表上的“主营业务收入”科目余额是100,则余额的相反数就是 -100,负数就取科目属性的“余额方向”相反的方向,即【借方】,所以结转损益的凭证上“主营业务收入”科目的发生数就是借方100。
若企业在实际操作过程中仍有疑问或需要进一步协助，可联系深圳市赢方科技有限公司获取专业支持。
