财务初始数据的录入,一般分为以下三种情况:
新公司没有产生任何业务:不需要填入初始余额,直接启用账套即可
年初启用账套:即账套启用期间为第一期,只需要录入每个科目上一年度年末余额即可
年中启用账套:即账套启用期间为2-12期,需要填入期初余额,累计借方,累计贷方,实际损益发生额。
例如:在2017年7月启用账套,就要输入6月底(也就是7月初)的各科目的余额,还有1-6月的各科目的发生额,可使用以前账套的6月底的科目余额表录入。
【累计借方】指的是2017年1-6月借方累计数
【累计贷方】指的是2017年1-6月贷方累计数
【期初余额】指的是2017年6月的期末数
【本年累计损益实际发生额】指的是利润表里2017年1-6月累计数
操作流程
1、【设置】-【科目】,先维护好科目信息(可自行增加/删减科目或者设置辅助核算);
2、【设置】-【财务初始余额】,根据上期科目余额表,录入财务初始(期初)余额,点右上角保存;
3、录入完毕后,点击右上角【试算平衡】。若平衡,一般可进行当期账务处理;若不平衡,需重新修正后录入直到试算平衡。
点击进一步了解:V3云会计系统,有辅助核算的科目怎么录入财务初始余额?
温馨提示
1、如果是在年初启用账套(1月份),只需要录入每个科目上一年度年末余额即可;
2、如果是年中启用账套(除1月份外的其他月份),需要录入期初余额(即启用账套期间的上期期末数),本年累计借方和本年累计贷方(即年初到上期期末的累计数),
系统会倒数出年初数,在资产负债表里可体现。年中建账应输入当期的期初余额。还要输入本年各科目的发生额,借贷双方的要分开输入。否则无法出财务报表。
3、特别需要注意的是年中启用账套时,损益类科目需要输入实际损益发生额(本年累计借方=本年累计贷方=实际损益发生额),以保证利润表取数正确。
初始余额录入注意事项:
只能输入末级科目余额
设置辅助核算科目数据录入需要从单独窗口按住辅助核算类别录入
期初余额设置后,需要进行试算平衡
已经发生业务的科目不能设置辅助核算项
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